Φορολογικά ΗΠΑ για το 2025 (fed). Πολλά στοιχεία που σας ενδιαφέρουν.

Τρίτη, 7 Ιανουαρίου, 2024

Τα φορολογικά κλιμάκια είναι ο τρόπος της κυβέρνησης να διασφαλίσει ότι οι φορολογούμενοι που κερδίζουν περισσότερα χρήματα πληρώνουν περισσότερα σε φόρους. Κάθε κλιμάκιο αποτελείται από έναν φορολογικό συντελεστή που εφαρμόζεται στο φορολογητέο εισόδημα εντός συγκεκριμένου εύρους. Αυτά τα εύρη εισοδήματος ποικίλλουν ανάλογα με την κατάσταση κατάθεσης — το εύρος για έναν μόνο αρχειοθέτη είναι διαφορετικό από το εύρος για κάποιον που υποβάλλει αίτηση ως αρχηγός νοικοκυριού, για παράδειγμα.

2025 Federal Income Tax Brackets and Rates: Everything You Need to Know

Written byCaitlyn Moorhead

Edited byEmily Gadd

mediaphotos / iStock.com

Commitment to Our Readers

Ποια είναι η φορολογική μου κλίμακα για το 2024;

Η ομοσπονδιακή κλίμακα φόρου εισοδήματος βασίζεται στην κατάσταση φορολογικής κατάθεσης και στο εισόδημά σας. Για να σας βοηθήσουμε να καταλάβετε γρήγορα σε ποια κλίμακα φόρου εισοδήματος IRS βρίσκεστε, ελέγξτε τον ομοσπονδιακό φορολογικό πίνακα IRS για το φορολογικό έτος 2024 και το φορολογικό έτος 2025.Φορολογικά κλιμάκια 2024

Tax Rate	Single	Married Filing Jointly or Qualifying Surviving Spouse	Married Filing Separately	Head of Household
10%	$0 to $11,600	$0 to $23,200	$0 to $11,600	$0 to $16,550
12%	$11,601 to $47,150	$23,201 to $94,300	$11,601 to $47,150	$16,551 to $63,100
22%	$47,151 to $100,525	$94,301 to $201,050	$47,151 to $100,525	$63,101 to $100,500
24%	$100,526 to $191,950	$201,051 to $383,900	$100,526 to $191,950	$100,501 to $191,950
32%	$191,951 to $243,725	$383,901 to $487,450	$191,951 to $243,725	$191,951 to $243,700
35%	$243,726 to $609,350	$487,451 to $731,200	$243,726 to $365,600	$243,701 to $609,350
37%	$609,351 or more	$731,201 or more	$365,601 or more	$609,351 or more

Tax Brackets 2025

Tax Rate	Single	Married Filing Jointly or Qualifying Surviving Spouse	Married Filing Separately	Head of Household
10%	$0 to $11,925	$0 to $23,850	$0 to $11,925	$0 to $17,000
12%	$11,926 to $48,475	$23,851 to $96,950	$11,926 to $48,475	$17,001 to $64,850
22%	$48,476 to $103,350	$96,951 to $206,700	$48,476 to $103,350	$64,851 to $103,350
24%	$103,351 to $197,300	$206,701 to $394,600	$103,351 to $197,300	$103,351 to $197,300
32%	$197,301 to $250,525	$394,601 to $501,051	$197,301to $250,525	$197,301 to $250,500
35%	$250,526 to $626,350	$501,051 to $751,600	$250,526 to $375,800	$250,501 to $626,350
37%	$626,351 or more	$751,601 or more	$375,801 or more	$626,351 or more

Τι είναι η φορολογική κλίμακα;

Οι ΗΠΑ χρησιμοποιούν ομοσπονδιακά κλιμάκια φόρου εισοδήματος για να καθορίσουν τη φορολογική σας υποχρέωση. Τα φορολογικά κλιμάκια IRS χωρίζονται με βάση το φορολογητέο επίπεδο εισοδήματός σας, με διαφορετικά εισοδήματα που φορολογούνται με διαφορετικούς ομοσπονδιακούς συντελεστές φόρου εισοδήματος. Υπάρχουν επτά κλιμάκια για τα κέρδη του 2024, που κυμαίνονται από 10% έως 37%. Αυτά τα φορολογικά κλιμάκια του 2024 ισχύουν για το εισόδημα που αποκτήσατε το 2024 και τους φόρους που θα πληρώσετε στις αρχές του 2025.

Το IRS δημοσιεύει ετήσιες προσαρμογές φορολογικού πληθωρισμού. Οι προσαρμογές του 2025 εξακολουθούν να περιλαμβάνουν τα επτά φορολογικά κλιμάκια από το 2024, αλλά αυξάνουν τα εύρη εισοδήματος για κάθε φορολογική κλίμακα για να ληφθεί υπόψη ο πληθωρισμός. Τα φορολογικά κλιμάκια του 2025 ισχύουν για το εισόδημα που θα κερδίσετε το 2025 και τους φόρους που θα πληρώσετε στις αρχές του 2026. Η κατανόηση αυτών των φορολογικών συντελεστών μπορεί να σας βοηθήσει να προγραμματίσετε εκ των προτέρων για το επόμενο έτος και να βεβαιωθείτε ότι είστε έτοιμοι να πληρώσετε τυχόν οφειλόμενους φόρους.

Εκτός από την αναθεώρηση των φορολογικών κλιμακίων του 2024 και του 2025, θα θελήσετε επίσης να εξοικειωθείτε με τους φορολογικούς συντελεστές κεφαλαιουχικών κερδών. Εάν πουλήσετε ένα κεφαλαιουχικό περιουσιακό στοιχείο, όπως ακίνητα ή όχημα, για περισσότερα από όσα πληρώσατε για αυτό, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα κέρδη που κάνατε. Ακριβώς όπως τα φορολογικά κλιμάκια μπορούν να αλλάξουν από έτος σε έτος, οι φορολογικοί συντελεστές κεφαλαιουχικών κερδών μπορούν επίσης να αλλάξουν. Η εξοικείωση με τα ποσοστά κεφαλαιουχικών κερδών θα σας βοηθήσει να καθορίσετε πόσα από τα κέρδη σας θα πρέπει να διαθέσετε για να πληρώσετε τους φόρους σας.

Πώς λειτουργούν τα φορολογικά κλιμάκια

Το IRS εφαρμόζει φορολογικά κλιμάκια στο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας - το φορολογητέο ποσό που παραμένει μετά τις εκπτώσεις, τις πιστώσεις και τις απαλλαγές. Ωστόσο, επειδή οι φορολογικοί συντελεστές είναι κλιμακωτοί, ο συντελεστής για μια συγκεκριμένη φορολογική κλίμακα ισχύει μόνο για το ποσό του εισοδήματος εντός αυτής της κλίμακας. Έτσι, εάν έχετε περισσότερα από 11.600 δολάρια σε φορολογητέο εισόδημα, μόνο τα πρώτα 11.600 δολάρια φορολογούνται με συντελεστή 10%. Το υπόλοιπο φορολογείται με τον συντελεστή σε οποιοδήποτε κλιμάκιο εμπίπτει το ποσό.

Πάρτε, για παράδειγμα, έναν μόνο αρχειοθέτη με προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα 60,000 $. Παρόλο που τα 60.000 δολάρια εμπίπτουν στη φορολογική κλίμακα 22%, μόνο το εισόδημα που εμπίπτει στο εύρος για το κλιμάκιο 22% φορολογείται με συντελεστή 22%. Τα πρώτα 11.600 δολάρια φορολογούνται με 10%. Τα επόμενα 35,549 $, που είναι το ποσό που αντιπροσωπεύεται από το κλιμάκιο 12% (47,150 $ - 11,601 $ = 35,549 $), φορολογείται με 12%. Τα τελευταία 12,851 $ (60,000 $ - 47,149 $) φορολογούνται με 22%.

Γνωρίζοντας πού βρίσκεστε εντός του ορίου εισοδήματός σας θα σας βοηθήσει όταν πρόκειται να πλοηγηθείτε στο ποσό που θα οφείλετε ή στις τυπικές εκπτώσεις. Λάβετε υπόψη ότι τα υψηλότερα φορολογικά κλιμάκια είναι λιγότερο πιθανό να λάβουν εκπτώσεις. Αυτές οι παρενθέσεις βασίζονται μόνο στο εισόδημα και δεν περιλαμβάνουν αποχρώσεις όπως φορολογικές περικοπές για τον νόμο περί απασχόλησης ή άλλα προγράμματα βοήθειας.

Πώς να προετοιμαστείτε να πληρώσετε τους φόρους σας

Η ανακάλυψη ότι οφείλετε μεγάλα ποσά σε φόρους μπορεί να είναι αγχωτική, αλλά υπάρχουν διάφοροι τρόποι για να βεβαιωθείτε ότι είστε προετοιμασμένοι, συμπεριλαμβανομένου του να έχετε το σωστό ποσό φόρου από την αμοιβή σας. Η γνώση του πραγματικού φορολογικού συντελεστή μπορεί να σας βοηθήσει να εκτιμήσετε την ομοσπονδιακή φορολογική σας υποχρέωση, αλλά δεν παρέχει τις πληροφορίες που χρειάζεστε για να υπολογίσετε πόσο φόρο θα έπρεπε να έχετε παρακρατήσει από την αμοιβή σας. 

Για αυτό, χρησιμοποιήστε τον εκτιμητή παρακράτησης φόρου IRS για να συγκρίνετε τις επιλογές σας - παντρεμένη υποβολή από κοινού έναντι παντρεμένων που υποβάλλουν ξεχωριστές δηλώσεις, για παράδειγμα. Στη συνέχεια, χρησιμοποιήστε το πιο ευνοϊκό σενάριο για να συμπληρώσετε ένα έντυπο W-4. Ο εργοδότης σας θα υπολογίσει τη σωστή παρακράτηση με βάση τις προτιμήσεις σας.

Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, ελεύθερος επαγγελματίας ή κάνετε περιστασιακή εργασία, παρακολουθήστε προσεκτικά το μηνιαίο εισόδημά σας. Μιλήστε με έναν λογιστή για να προσδιορίσετε εάν πρέπει να πληρώσετε τριμηνιαίους εκτιμώμενους φόρους και να μάθετε πώς να υπολογίζετε και να πληρώνετε αυτούς τους τριμηνιαίους φόρους. Φροντίστε να στέλνετε αυτές τις τριμηνιαίες πληρωμές εγκαίρως για να αποφύγετε φορολογικές κυρώσεις και να παρακολουθείτε το εισόδημά σας και να βάζετε χρήματα στην άκρη για φόρους κάθε μήνα. Μπορεί να είναι χρήσιμο να τοποθετήσετε τα χρήματά σας για φόρους σε έναν εντελώς ξεχωριστό λογαριασμό ταμιευτηρίου, ώστε να μην τα ξοδέψετε κατά λάθος.

Πώς να μειώσετε τη φορολογική σας κλίμακα

Μια αλλαγή στο εισόδημά σας, όπως εάν απολυθείτε ή πάρετε μια χαμηλότερα αμειβόμενη δουλειά, μπορεί να σημαίνει ότι ανήκετε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα και πληρώνετε χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή. Ενδέχεται επίσης να μπορείτε να μειώσετε τη φορολογική σας κλίμακα μειώνοντας το φορολογητέο εισόδημά σας. Το IRS σας δίνει διάφορους τρόπους για να το κάνετε αυτό:

Διεκδικήστε όλες τις νομικές κρατήσεις που δικαιούστε. Οι κοινές φορολογικές εκπτώσεις περιλαμβάνουν φιλανθρωπικές δωρεές, έξοδα οικιακής επιχείρησης και ορισμένα έξοδα που σχετίζονται με την εκπαίδευση.

Συνεισφέρετε σε λογαριασμούς αναβαλλόμενης συνταξιοδότησης, όπως ένας λογαριασμός 401 (k) ή ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης.

Διεκδικήστε τυχόν πιστώσεις φόρου για τις οποίες πληροίτε τις προϋποθέσεις, όπως η πίστωση φόρου τέκνων, η πίστωση φόρου εισοδήματος και η πίστωση για κατάλληλα εκπαιδευτικά έξοδα και εισφορές συνταξιοδοτικής αποταμίευσης.

Εάν είστε παντρεμένοι, υπολογίστε τους φόρους σας χρησιμοποιώντας και τις δύο καταστάσεις υποβολής - παντρεμένη υποβολή από κοινού και παντρεμένη υποβολή ξεχωριστά - και συγκρίνετε τα αποτελέσματα. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η μία κατάσταση οδηγεί σε χαμηλότερη φορολογική υποχρέωση από την άλλη.